gestión económica > el presupuesto >

el presupuesto de tesorería

El Presupuesto de Tesorería ha de estar ligado al Presupuesto anual de ingresos y gastos. Este presupuesto nos permite conocer el nivel de liquidez de la entidad. Es decir, ahora no nos preocupa que ingresos y gastos vamos a tener, si no cuando esos ingresos y/o gastos se van a transformar en cobros y pagos y qué efecto positivo o negativo tendrá ésto sobre nuestra liquidez.

El Presupuesto de Tesorería es una herramienta muy importante para las entidades ya que nos aporta información relativa a la propia supervivencia, ya que difícilmente podremos seguir adelante si no pagamos a nuestros proveedores, o a nuestra plantilla ante una falta de liquidez inmediata, aún cuando el resultado de nuestra actividad esté dando beneficios.

Así, mientras el Presupuesto anual de ingresos y gastos nos da información sobre el avance de nuestra actividad económica, es decir de nuestra rentabilidad, si generamos beneficios o pérdidas, el Presupuesto de Tesorería nos informa sobre si efectivamente cobramos las subvenciones, si las personas socias ingresan sus cuotas, y si podemos pagar o no a nuestras personas trabajadoras, e incluso de si podemos contratar o no una nueva persona.

PRESUPUESTO DE TESORERÍACobros / Pagos Supervivencia / Liquidez

PRESUP. INGRESOS Y GASTOSIngresos/Gastos → Rentabilidad /Beneficios


imprimir

*El conjunto de informaciones y orientaciones de bolunta (incluyendo todos los contenidos recogidos en los diferentes documentos elaborados por la agencia) no son vinculantes, por lo cual bolunta no se hace responsable en ningún caso de las consecuencias que pudieran surgir derivadas de la interpretación o aplicación de las mismas.